论文农村金融机构竞争力评价，本文是金融机构方面学士学位论文范文与竞争力评价和金融机构和农村方面函授毕业论文范文.
杭州联合银行
【摘 要】农村金融机构的发展受到经济发展形势、互联网金融等各方压力,本文选取了能集中反映银行经营绩效的 13 个指标,分析 2015 年银行发展的整体特点和规律,比较农村金融机构与其他商业银行的绩效水平差异,以期为农村合作金融机构竞争力评价提供借鉴.
【关键词】农村金融机构 ； 竞争力 ； 综合评价体系
随着社会经济的快速发展、城市化进程的不断推进以及互联网兴起对金融生态环格局的影响,农村金融机构的发展受到诸多方面的竞争压力.为更好地推动农村金融机构发展,需要建立全面的农村金融机构竞争力评价体系,通过对农村金融机构经营期间内的盈利能力、风险管控能力、持续发展能力等进行定性、定量分析,能更好地帮助其发现经营管理中的薄弱环节,从而提升综合竞争力.
一、竞争力评价体系构建
银行竞争力评价体系由两个层面组成 ： 第一个层面主要采取单项指标横向评价,围绕经营的财务业绩、运营的安全稳健性、资产的流动性和后续发展能力等四个方面构建指标体系.通过比较分析对银行业发展现状、 特点、 趋势、 内在规律等进行研究判断.第二个层面主要评价综合发展能力,利用主成分分析法对经营绩效的各项指标进行处理,计算各因子的综合得分.
1. 单项指标评价
（1）反映经营财务业绩的指标
①资产利润率＝净利润 / 平均总资产 ： 反映资产的综合利用效果.
②资本利润率＝净利润 / 平均所有者权益 ： 反映单位资本的盈利能力.
③成本收入比＝业务及管理费 / 营业收入 ： 反映银行控制经营成本的能力.
④人均实现净利润 等于 净利润 / 员工总人数 ： 反映员工创造利润的能力
（2）反映运营安全稳健性的指标
①资本充足率＝（总资本 - 对应资本扣减项）/ 风险加权资产：反映资本缓释风险的能力.
②核心一级资本充足率＝（核心一级资本 - 对应资本扣减项）/ 风险加权资产 ： 反映核心资本缓释风险的能力.
③不良贷款率＝不良贷款余额 / 贷款总额 ： 反映银行的资产质量.
④拨备覆盖率＝贷款损失准备金 / 不良贷款余额 ： 反映银行贷款损失准备的充分程度.
（3）反映资产流动性的指标①存贷比＝贷款余额 / 存款余额 ： 反映银行信贷资金的充沛程度.
②流动性比例＝流动资产 / 流动负债 ： 反映银行满足客户随时支付的变现能力.
（4）反映后续发展能力的指标
①三年资产平均增长率＝（报告期末总资产 / 第 N-3 期末总资产）1/3-1 ： 反映银行经营资产的增长能力.
② 3 年利润平均增长率＝（报告期内净利润 / 第 N-3 期内净利润）1/3-1 ： 反映银行经营利润的增长能力.
③手续费及佣金净收入占比＝手续费及佣金净收入 / 营业收入 ： 反映银行中间业务的发展水平.
2. 综合能力评价
对综合能力评价主要采用主成分分析法,即把多指标转化为少数几个互不重复的综合指标,每个综合指标都能够反映原始变量的大部分信息.
二、竞争力评价实证研究
在综合考虑数据可得性和代表性等因素的基础上,从大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村中小金融机构中选取了近 30 家机构作为比较对象,开展竞争力评价.在研究时,考虑到农村金融机构发展的区域性特点,又进一步细分为发展较好的农村金融机构和浙江省内农信系统内的城区农商行作为两个不同的组别.
1. 单项指标比较
（1）经营的财务业绩
①资产利润率
2015 年,29 家样本银行平均资产利润率（1.06%）继续下降,较 2014 年下降了 0.16 个百分点.其中,29 家样本银行中有 27 家（占比超过 90%）的资产利润率水平出现下降,银行业盈利空间进一步收窄.从分布情况看,可以发现中小银行所受影响更为明显,在 14 家营收增长为个位数的样本银行中,有 12 家均为资产规模较小的中小银行,这与中小银行更多依赖于地方经济环境和业务结构仍然相对单一的现状有关.
②资本利润率
2015 年,29 家样本银行平均资本利润率继续下降,较 2014年下降了 2.03 个百分点至 14.77%.其中,有 25 家样本银行（占比83.33%） 资本利润率水平出现下降, 出现下降的数量进一步增多,但不同组别之间的差距在进一步缩小.从历史变动趋势看,农村中小金融机构、大型商业银行下降程度较高,高于 29 家样本银行的平均下降水平.
③成本收入比
2015 年,28 家样本银行平均成本收入比水平进一步下降,较2014 年下降 0.5 个百分点至 29.39%.其中,28 家样本银行中有 17家出现了下降,占比接近 60%,表明在利率市场化改革的效果逐步显现后,加强成本控制成为多家银行缓解盈利压力的主要手段.
④人均实现净利润情况
2015 年,28 家样本银行人均实现净利润 61.28 万元,与 2014年相比下降 4.59%.从组别分类看,除城商行外剩余 4 个组别的人均创利能力都出现下降.
（2）运营的安全稳健性
①资本充足情况
截至 2015 年末,29 家样本银行资本充足率平均水平为13.04%,但较 2014 年下降 0.12 个百分点 ； 核心资本充足率平均水平为 10.82%,较 2014 年下降 0.19 个百分点,资本充足情况保持良好.
但在盈利能力下降、资产质量下滑的大环境下,银行业资本充足水平也受到了较大的限制.
②资产质量情况
2015 年,29 家样本银行不良贷款率平均为 1.49%,比 2014年末上升了 0.22 个百分点 ； 拨备覆盖率水平平均为 224.45%,比2014 年末下降了 22.21 个百分点.两项指标的两端走势,表现出银行业信用风险仍未见底,风险资产质量仍在恶化.29 家样本银行中不良贷款率出现下降的仅有 3 家（占比 10.34%） ,而拨备覆盖率还在下降的有 22 家（占比 75.86%）之多,其中接近 150% 的有 5 家.另一方面,拨备的计提对净利润又产生了直接影响.
（3）资产的流动性①存贷比
2015 年末,29 家样本银行平均存贷比为 68.66%,与 2014 年基本持平.从组别排序来看,不同类别银行存贷比水平有一定差异性.股份制商业银行、大型商业银行存贷比平均水平最高超过70%.
②流动性比例
2015 年银行间资金市场总体呈现偏宽松的格局,28 家样本银行流动性比例平均水平为 51.93%,较 2014 年上升 4.79 个百分点.28 家样本银行流动性比例变动情况各不相同,其中出现上升的 23家,占比 82.14%.
（4）后续发展能力
① 3 年平均资产增长率
2012-2015 年,29 家样本银行 3 年平均资产增长率平均水平为 18.53%, 较 2011-2014 年三年平均资产增长率平均水平增加 0.44个百分点.
从资产规模扩张的驱动因素来看,信贷资产增速放缓趋势未见改变、同业资产又呈现出压缩的方向,驱动因素转为债券投资资产.一是信贷资产增速并没有明显变好,受市场有效需求不足等因素影响,2015 年 29 家样本行中信贷资产增速仍在下降的有18 家（占比 64.29%） .二是同业资产压缩趋势更加明显,在数据可得的 22 家样本银行中超过 12 家呈现负增长,尤其是股份制银行及城商行同业资产规模的压缩较为明显,14 家样本银行中有 10家（占比 71%）同业资产都呈现负增长.三是债券投资类资产出现较快增长,22 家样本银行债券投资类资产同比增长接近 40%,其中 15 家的增速超过 50% 以上.
② 3 年平均净利润增长率2012-2015 年,29 家银行 3 年平均净利润增长率平均水平为8.04%,相比上一个可比期继续下降 5.54 个百分点.其中,在 29家样本银行中有 25 家样本银行（占比 86.21%）较上一个可比期出现下降.在资产规模增速保持稳定且有所回升的背景下,29 家样本银行 3 年平均净利润增速仍明显下降,规模与利润的走向出现分离,表明精细化管理的重要性进一步提升.
③中间业务发展情况考虑到数据的可得性,以手续费及佣金净收入作为衡量中间业务收入的主要指标.2015 年,多元金融业务发展延续良好态势,27 家样本银行中间业务仍保持稳定增长态势,手续费及佣金净收入占比平均水平为 13.03%,较 2014 年又上升了 1.26 个百分点.从组别排序看, 股份制商业银行（24.08%） 、 大型商业银行（17.98%）手续费及佣金净收入占比最高,且相应的占比额较 2014 年分别增加 2.07、0.23 个百分点.城商行手续费佣金净收入占比次之,达到 11.42%.发展较好的农村中小金融机构手续费及佣金净收入占比继续上升至 8.44%,越来越接近 10%.
2. 综合能力评价本文将应用主成分分析法对反映商业银行经营绩效的各项指标进行处理,并计算各因子的综合得分,从而评价各银行的综合经营绩效.
（1）数据检验
在对原始数据进行主成分分析之前,需要检验指标间的相关性（见表 8） .从表中可以看出,Kaiser-Meyer-Olkin 值为 0.647,Bartlett 统计值的显著性概率为 0.000,可以做主成分分析.
（2）提取公因子
利用 SPSS19 得到特征值和方差贡献率（见表 3） .根据特征
值大于 1 的原则,提取了 3 个公因子,它们的累积方差贡献率达89.778%.这 3 个公因子包含了原指标的大部分信息,可以代替原变量对银行经营绩效进行衡量.
根据表 4,第一个公因子在成本收入比上的载荷较高,主要代表了银行成本控制能力以及对盈利能力的影响 ； 第二个公因子在流动性比率上的载荷最高,主要代表了流动性管理的影响 ； 第三个公因子在不良贷款率指标上的载荷最高,代表了风险控制情况及经营稳健性的影响.
（3）综合排名
第 N 家银行的综合得分 F N 为各因子得分以其方差解释度占各因子总方差解释度的比重作为权重进行加权之和,其中各因子得分由 SPSS19 计算得出 , 由此我们可以计算出各银行经营绩效综合得分（见表 5） .
三、研究总结
在对样本银行的分析中发现,2015 年,农村金融机构继续保持了稳健经营的态势,资产规模稳步扩张,成本控制能力、收益水平均较为稳定 ； 但值得注意的是,农村金融机构在业务发展的同时,在风险控制、精细管理、业务创新等方面还需要更加重视,同时随着当前金融竞争格局的逐步演变和竞争压力的逐步加大,需要进一步增强均衡发展、持续发展的能力.具体来看,在战略思路上,要围绕“全资产”经营和“轻资产”配置,把握好未来持续稳健发展的转型方向； 在发展路径上, 要加快推进差异化经营,提高为新经济、新市场、新客户领域服务的能力 ； 在发展质量上,需要进一步加强信用风险管控,强化全面风险管理能力建设,抓好资产质量生命线.
上文评论：这篇文章为一篇关于对不知道怎么写竞争力评价和金融机构和农村论文范文课题研究的大学硕士、金融机构本科毕业论文金融机构论文开题报告范文和文献综述及职称论文的作为参考文献资料.
参考文献：
1、 农村金融机构以陕西省为例 （陕西秦农农村商业银行股份有限公司,陕西西安710000）摘要本文以陕西省为例,回顾了农村金融机构自改革开放以来不断成长的历程,现状和问题,结合当下的时代背景,提出了未来农村金融机构的发展路径 关键词.
2、 农村金融机构支农贷款的精细化管理 摘要支农贷款是当前我国农村金融机构信贷管理的重要手段,也是我国新农村建设当中至关重要的组成部分,随着我国社会经融市场的不断蓬勃发展,农村金融机构在实施支农贷款的管理过程当中,存在的相关管理问题也逐渐显.
3、 面向金融机构的网络安全态势评价 大数据、云计算、移动支付、物联网……新技术的不断兴起,一方面,促进了金融机构积极进行数字化转型和互联网化改造,另一方面,更是给金融机构的服务模式和经营理念带来了深刻变革 在新兴技术推动金融机构不断创新.
4、 地方性农村中小金融机构内部审计风险与防范 【摘 要】在改革体制的背景下,社会经济得到了快速的发展,并且人们的生活水平也有了明显的提高,在这样的发展情况下,金融机构逐渐呈现完善性和创新性 当前,随着科学技术的不断发展和改进,以金融机构为中心的主.
5、 农村金融机构职能部门管理效能提升路径分析 摘 要农村金融机构在改革创新和转型升级的过程中,职能部门的功能定位及运行效率决定了整体运行质量 明确职能部门功能定位,构建强有力的运行机制,打造务实团队,提高决策执行效能均是优化部门管理效能的有效手段.
6、 发达国家农村金融机构风险防范的经验和借鉴 作者简介高东光（1962—）,河北曲阳人,硕士,正高级经济师,研究方向世界经济、金融管理,Emailbdnxzr163com；高远（1990—）,河北保定人,硕士在读 摘要.